ФНС и Банк России разрабатывают систему для более тщательного мониторинга переводов между физическими лицами. Речь идет о создании автоматизированной платформы обмена данными между банками и ФНС, которая позволит выявлять случаи использования личных банковских карт в коммерческих целях и борьбы с теневой предпринимательской деятельностью.
Как рассказал юрист, руководитель Центра правопорядка в Москве и Московской области Александр Хаминский, банки будут передавать в налоговую службу информацию о переводах, которые могут вызывать подозрения. В частности, речь идет о регулярных поступлениях от разных отправителей, крупных суммах, не соответствующих задекларированным доходам, а также транзакциях с признаками оплаты товаров или услуг. При этом окончательные критерии таких операций планируется закрепить в совместных нормативных актах ФНС и Банка России. В расчет будут приниматься объем, частота, форма и периодичность поступлений.
Эксперт подчеркнул, что безвозмездные переводы между физическими лицами не облагаются налогом. В феврале 2025 года ФНС разъясняла, что налоговая обязанность возникает только в случае фактического получения дохода, а не при переводах в виде подарков или помощи. Таким образом, обычные переводы между родственниками и друзьями не должны попадать под контроль.
Вместе с тем банки уже сейчас имеют право блокировать карты, если выявляют использование личных счетов для предпринимательской деятельности. Новые правила предполагают закрепление механизма передачи информации о таких операциях в ФНС. Это позволит системно выявлять граждан, которые получают регулярный доход без официального оформления и не уплачивают налоги.
По словам Хаминского, нововведения направлены прежде всего на тех, кто использует личные карты как замену официальной предпринимательской деятельности. Для большинства граждан, которые не ведут коммерческую деятельность и используют переводы в бытовых целях, изменения не должны создать дополнительных рисков.
По материалам Роскачества